2026年5月7日，中科曙光发布《关于曙光信息产业股份有限公司2026年度向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函之回复报告》。公司本次拟发行可转债募集资金不超80亿元，用于“面向人工智能的先进算力集群系统项目”“下一代高性能AI训推一体机项目”和“国产化先进存储系统项目”。
募投项目投资构成合理，各项投资根据项目实际需求和市场价格测算。其中，面向人工智能的先进算力集群系统项目、国产化先进存储系统项目研发支出资本化，下一代高性能AI训推一体机项目研发支出费用化，符合企业会计准则及公司制度要求。
效益测算方面，各项目单价、销量、毛利率等指标基于公司历史数据和市场预期，符合发行人现有业务及行业发展趋势，具有审慎性。
自2026年2月9日前六个月起至回复出具日，公司无实施或拟实施的财务性投资（含类金融业务）。经测算，公司未来三年资金缺口超86亿元，本次融资规模合理。
