2026年7月8日，南京三超新材料股份有限公司发布《华泰联合证券有限责任公司关于南京三超新材料股份有限公司2025年度向特定对象发行A股股票并在创业板上市之发行保荐书》。
三超新材申请向特定对象发行A股股票并在创业板上市。本次发行拟募集资金总额为42,573.12万元，扣除相关发行费用后将全部用于补充流动资金和偿还银行贷款。发行对象为博达合一，发行数量不超过21,810,000股，不超过本次发行前公司总股本的30%。
经核查，发行人已履行完备的内部决策程序，且本次发行符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等规定的发行条件。不过，公司面临多种风险。行业发展方面，存在行业竞争加剧、宏观经济与政策环境变化、光伏行业周期性波动与转型、重要下游技术替代或技术路线发生变化等风险；经营管理上，有经营业绩下滑、研发投入、核心人员流失以及技术失密、管理、主要客户变动等风险；财务方面，包括应收账款回收、存货跌价及产品滞销积压、产能利用率较低及固定资产减值、原材料及电力成本上升、税收优惠政策变化等风险；其他风险还有控股股东大比例质押公司股份、认购对象未能筹措足额认购资金、摊薄即期回报、审核、股票价格波动等风险。
公司也具备一定竞争优势，如拥有较强的研发与创新能力、丰富的金刚线制造经验、品类齐备且能产生协同效应的产品体系、稳定优质的客户以及专注于金刚石工具的经营管理团队。
