2026年4月21日，紫光国芯微电子股份有限公司发布2025年度内部控制审计报告和内部控制评价报告。
审计报告显示，信永中和会计师事务所认为，紫光国微于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
评价报告指出，公司董事会认为，截至2025年12月31日，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，公司已在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
公司建立内部控制制度的目标包括完善治理结构、防控风险、保证运作合规等，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则。评价范围涵盖公司及全部子公司，涉及内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素。
在内部环境方面，公司建立了完善的法人治理结构，明确了各层级职责，制定了可持续发展战略和企业文化，实施了人力资源政策，加强了内部审计。在风险评估上，公司以风险管控为导向，完善了风险应对措施。控制活动包括合规管理、不相容职务分离、授权审批等多项措施，并对高风险领域如子公司管理、关联交易等进行了重点管控。信息与沟通方面，公司加强了信息披露、投资者关系管理和内部外部信息交流。内部监督上，公司建立了监督机制和反舞弊体系。
公司还制定了内部控制缺陷认定标准，报告期内未发现财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷。公司表示，将根据业务流程变化更新内控制度，完善管理流程，强化监督检查，促进健康可持续发展。
