2026年4月14日，科博达技术股份有限公司发布向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（修订稿）。
根据相关规定，公司认为自身符合向不特定对象发行可转换公司债券的各项资格和条件。本次可转换公司债券经评级，发行人主体信用评级为AA+，债券信用评级为AA+，评级展望为稳定，但存续期内若评级降低，会增大投资风险。且本次发行不设担保，存在兑付风险。
公司提示多项风险，包括毛利率下降、应收账款回收、存货跌价、原材料价格上涨及交付周期波动、国际贸易摩擦、行业和市场、汇率波动、技术迭代不及市场、募投项目效益不及预期、业绩承诺无法兑现等风险。
在股利分配政策方面，公司现行《公司章程》有详细规定，2022 - 2024年现金分红符合相关规定，最近三年以现金方式累计分配的利润共计70,684.94万元，占最近三年实现的年均可分配利润的115.78%。
为防范本次发行摊薄即期回报，公司采取加大产品研发和市场拓展力度、加强内部控制管理、加强募集资金管理、保持稳定的利润分配制度等措施。公司控股股东、实际控制人及全体董事、高级管理人员也作出相关承诺。
