2026年4月28日，中信证券股份有限公司发布关于江苏微导纳米科技股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见。
2022年，微导纳米首次公开发行股票，募集资金总额11.00亿元，净额10.23亿元；2025年，向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额11.70亿元，净额11.59亿元。截至2025年12月31日，2022年首发募集资金余额4985.13万元，2025年可转债募集资金余额47306.58万元。
公司制定了募集资金管理制度，与银行签订三方监管协议并切实履行。2022年首发募资有3个专户，2025年可转债募资有3个专户和14个理财专用结算账户。
在资金使用方面，2022年首发募资和2025年可转债募资均有项目进行了先期投入及置换。2025年度，公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。2022年首发募资现金管理余额为0元，2025年可转债募资现金管理余额为32000.00万元。公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、用于在建项目及新项目或回购股份并注销的情况。
此外，公司曾变更募投项目实施地点，对部分募投项目结项、延期，调整募投项目拟投入募集资金金额。还将首次公开发行股票“基于原子层沉积技术的光伏及柔性电子设备扩产升级项目”节余的2267.01万元永久补充流动资金。
会计师认为公司《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面公允反映了募集资金的存放与实际使用情况。保荐人认为公司有效执行相关规定，后续将持续督促提高资金使用规范性。
