2026年3月23日，中信证券股份有限公司发布关于珠海光库科技股份有限公司2025年度内部控制评价报告的核查意见。
光库科技按照风险导向原则，将公司及其下属子公司纳入内部控制评价范围，重点关注内部环境、风险评估等五大内控基本因素，涵盖主要业务，无重大遗漏。公司依据相关规范和指引，结合自身情况，确定了内部控制缺陷认定标准，包括财务报告和非财务报告内部控制缺陷的定量与定性标准。
报告期内，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。公司董事会认为，现有内部控制覆盖运营各层面和环节，形成规范管理体系，能预防和纠正错误与舞弊，但需随情况变化不断完善。
中信证券作为保荐人，经核查认为，光库科技现行内部控制制度符合相关法律法规要求，2025年度内部控制制度执行情况较好，董事会出具的评价报告符合实际情况。
