2026年3月27日，鼎龙股份发布招商证券关于公司2025年度内部控制自我评价报告的核查意见。
评价工作总体显示，截至内部控制评价报告基准日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，且在基准日至报告发出日之间未发生影响内控有效性评价结论的因素。
评价范围涵盖公司上下游公司，资产和营收占比均达100%，业务包括化学碳粉、IC芯片等，重点关注采购、销售等风险领域。评价事项涉及组织架构、发展战略、人力资源等16个方面。
评价程序严格遵循相关规定，采用多种方法收集证据识别内控缺陷。公司确定了财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内不存在重大和重要缺陷。
立信会计师事务所审计认为，鼎龙股份于2025年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制。保荐机构核查后认为，公司已建立相应内控体系，符合法规要求，董事会的自我评价报告真实客观。
